Нотариатог

Общая характеристика ценных бумаг. Действующее законодательство России предоставляет юридиче-ским лицам широкие возможности на выпуск ценных бумаг и опе-рации с нами. В основном возникающие при этом правоотношения носят гражданско-правовой характер и их содержание рассматрива-ется в курсе гражданского права. Однако специфика этих отношений определяет необходимость применения также финансово-правового регулирования во многих операциях с ценными бумагами. Так, нор-мами финансового права регулируются порядок выпуска и регист-рации ценных бумаг на территории Российской Федерации, многие отношения, связанные с ценными бумагами, одним из субъектов ко-торых выступают банки. Рынок ценных бумаг в Российской Федерации регулируется госу-дарством. В целях совершенствования такого регулирования, пресе-чения злоупотреблений и нарушений прав граждан в этой Указом Президента РФ "О мерах по государственному регулированию рын-ка ценных бумаг в Российской Федерации" определены способы и методы государственного регулирования деятельности на рынке ценных бумаг. Оно осуществляется путём: а) лицензирования деятельности банков, страховых и иных кредитно-финансовых учреждений, профессиональных участников рынка ценных бумаг и фондовых бирж и обеспечения контроля за их деятельностью; б) закрепления и пресечения деятельности юридических лиц и граждан на рынке ценных бумаг без получения соответствующих лицензий; в) контроля за соблюдением эмитентами порядка регистрации эмиссии ценных бумаг и условий их размещения, предусмотренных проспектами эмиссии, а также контроля за достоверностью предос-тавляемой эмитентами информации; г) создания системы обеспечения прав инвесторов и контроля за соблюдением их прав эмитентами ценных бумаг, банками, стра-ховыми и иными кредитно-финансовыми учреждениями, профес-сиональными участниками рынка ценных бумаг и фондовыми бир-жами. Федеральным государственным органом, регулирующим деятель-ность, связанную с рынком ценных бумаг , является Федеральная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку при Правительст-ве Российской Федерации. В компетенции этой комиссии входит принятие обязательных для федеральных органов исполнительной власти, органов исполнитель-ной власти субъектов Российской Федерации, органов местного са-моуправления и участников рынка ценных бумаг постановлений и распоряжений по вопросам регулирования рынка ценных бумаг, деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаги их объединений и контроль за соблюдением законодательных и нормативных актов. Проекты нормативных актов по вопросам рынка ценных бумаг, деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг и их объединений, разрабатываемые государственны-ми органами в пределах их компетенции, подлежат обязательному согласованию с Федеральной комиссией. К ценным бумагам законодательство относит документы, удосто-веряющие с соблюдением установленной формы и обязательных ре-квизитов с соблюдением установленной формы и обязательных рек-визитов имущественные права, которые могут быть осуществлены или переданы только при их предъявлении. В случаях, определен-ных законом, или в установленном законом порядке, лицо, полу-чившее специальную лицензию, может производить фиксацию прав, закрепляемых именной или ордерной ценной бумагой, в том числе в без документальной форме (с помощью средств электронно-вычислительной техники и т.п.). К ценным бумагам, наиболее часто встречающимся на практике, относятся акции, государственные об-лигации, облигации, чеки, векселя, сберегательные (депозитные) сертификаты. Акции, облигации Акцией признается ценная бумага, удостоверяющая право её дер-жателя (акционера) на получение части прибыли акционерного об-щества в виде дивидендов, на участие в управлении делами акцио-нерного общества и на часть имущества, оставшегося после его лик-видации. Облигация - это ценная бумага, удостоверяющая право её держателя на получение от юридического лица, выпустившего обли-гацию, в предусмотренный ею срок номинальной стоимости облига-ции или иного имущественного эквивалента. Облигация предостав-ляет её держателю также право на получение фиксированного в ней процента от номинальной стоимости облигации либо иные имуще-ственный права. Рассмотрим подробнее порядок выпуска основных ценных бумаг. Решение о выпуске ценных бумаг принимается органом управле-ния эмитента, который имеет на то полномочия согласно действую-щему законодательству и уставу. Этим же решением должен быть утвержден проспект (или информация о выпуске ценных бумаг), оп-ределены порядок и сроки осуществления мероприятий, связанных с выпуском. Первичная эмиссия ценных бумаг, т.е. продажа ценных бумаг эмитентами их первыми владельцами (инвесторами), подле-жит государственной регистрации. Однако выпуск некоторых цен-ных бумаг, например векселей не требует такой регистрации. Первичная эмиссия ценных бумаг осуществляется: а) при учреждении акционерного общества и размещении ак-ций среди его учредителей; б) при увеличении размера уставного капитала (фонда) акцио-нерного общества путем выпуска акций; в) при привлечении заемного капитала юридическими лицами, государственными органами или государством путем выпуска обли-гаций и иных долговых обязательств. Первичная эмиссия ценных бумаг осуществляется в форме: а) за-крытого (частного) размещения среди заранее известного ограни-ченного круга инвесторов (до 100 включительно) или на сумму не более 50 млн. рублей. В том случае регистрация ценных бумаг про-изводиться без публичного объявления, публикации и регистрации проспектов эмиссии. В момент учреждения акционерного общества первичная эмиссия акций осуществляется только в форме закрытого (частного) размещения; б) открытого (публичного) размещения ценных бумаг среди потенциального неограниченного круга инве-сторов - с публичным объявлением, проведением рекламной кампа-нии и регистрацией проспекта эмиссии. Регистрация ценных бумаг производиться в Министерстве российской Федерации, если сумма эмиссии равна или выше 50 млрд. рублей, в Министерствах финан-сов республик в составе Российской Федерации, краевыми, област-ными, городскими (городов Москвы и Санкт-Петербурга) финансо-выми отделами по месту нахождения эмитента, если сумма эмиссии менее 50 млрд. рублей, а также в случае регистрации ценных бумаг, выпускаемых в порядке учреждения акционерного общества незави-симо от суммы эмиссии. Ценные бумаги, выпускаемые банками и иными кредитными учреждениями, независимо от суммы эмиссии должны быть зарегистрированы в Центральном банке Российской Федерации. Основанием для отказа в регистрации ценных бумаг могут быть: а) наличие в представленных документах сведений, позволяющих сделать вывод о противоречии условий выпуска ценных бумаг дей-ствующему законодательству (прежде всего выпуск ценных бумаг для покрытия убытков эмитента) и б) неполнота или несоответст-вие сведений, содержащихся в проспекте эмиссии (информации), ус-тановленным требованиям. Эмитент может обжаловать решение об отказе в регистрации соответственно в Министерство финансов Рос-сийской Федерации, Банк России, а также в суд. До вынесения ре-шения этих органов процесс выпуска ценных бумаг приостанавлива-ется. Регистрирующие органы могут признать выпуск несостоявшимся, т.е. аннулировать его государственную регистрацию по следующим основаниям: а) если информация, полученная ими самостоятельно, а также от третьих лиц и подтвержденная проверкой, указывает на недостоверность сведений, и б) в случае отказа в выполнении тре-бований регистрирующих органов по устранению нарушений дейст-вующего законодательства и иных правовых норм в процессе осу-ществления выпуска ценных бумаг. Ведение Единого государственного реестра ценных бумаг Россий-ской Федерации осуществляет Министерство финансов РФ. Оно же устанавливает единые для всех правила регистрации и оформления сделок, ведения учета и отчетности по операциям с ценными бума-гами. Важное место в финансовой деятельности в России занимают опе-рации и сделки с ценными бумагами с участием коммерческих бан-ков. Это могут быть ценные бумаги, в первую очередь акции, вы-пускаемые как самим банком, так и другими юридическими лицами, выразившими желание купить, продать или хранить их в банке. Операции и сделки банков с акциями можно подразделить на две группы в зависимости от того, кто выпускает акции: сами банки или другие акционерные общества. Банки могут выпускать акции: а) при создании акционерного бан-ка и б) для увеличения уставного фонда акционерного банка. В первом случае все его акции (первый выпуск акций) распределяется только среди учредителей этого банка. Выпуск акций для увеличе-ния уставного фонда акционерного банка (повторный выпуск акций) может осуществляться лишь после полной оплаты акционерами всех ранее выпущенных банком акций. Реализация акций может происходить путем: а) приема от акционеров в установленном законодательством и Банком России порядке взносов в капитал банка материальными ценностями, иностранной валютой, нематериальными активами, а также ценными бумагами, эмитированными третьими лицами; б) продажа акций путем заключения банком-эмитентом с по-купателями договоров купли-продажи на оговоренное число акций за рубли. При этом банк-эмитент может пользоваться услугами по-средников (финансовых брокеров), действующих на основании до-говоров комиссии или получения с банком-эмитентом; в) переоформления внесенных ранее паев в акции - при преоб-разовании банка из паевого в акционерный; г) капитализации прочих собственных средств банков в уста-новленном законодательством и акционерами порядке с распростра-нением соответствующего количества акций среди акционеров; д) замены на ранее выпушенные банком конвертируемые об-лигации и другие ценные бумаги - в соответствии с условиями их выпуска и действующими законодательством. Важнейшим юридическим фактом законности выпусков акций и облигаций коммерческих банков является регистрация выпуска в Банке России. Для регистрации банк-эмитент обязан представить за-явление на регистрацию, проспект эмиссии (если регистрация вы-пуска ценных бумаг сопровождается регистрацией проспекта эмис-сии (если регистрация выпуска ценных бумаг сопровождается реги-страцией проспекта эмиссии), документ, подтверждающий согласо-вание данного выпуска с государственным комитетом РФ по анти-монопольной политике и другие документы, необходимые для госу-дарственной регистрации самого банка. При государственной реги-страции выпуска ценных бумаг им присваивается государственный регистрационный номер. Центральный банк РФ может отказать в регистрации выпуска ак-ций и облигаций по следующим основаниям: а) нарушение банком-эмитентом действующего законодатель-ства ; б) нарушение банком-эмитентом порядка представления и оформления проспекта эмиссии; в) отсутствие среди представленных документов хотя бы од-ного из числа требуемых в соответствии с законодательством; г) наличие в регистрационных документах недостоверной ин-формации; д) наличие в регистрационных документах информации, на основании которой можно сделать вывод о том, что выпуск ценных бумаг приведет к нарушению экономических нормативов, установ-ленных для банков в соответствии с действующим законодательст-вом. Кроме того, регистрируемые документы должны подтверждать, что банк: соблюдал экономические нормативы на конец последнего завершенного квартала перед датой выпуска ценных бумаг, безубы-точно работал в течение последних трех завершенных финансовых лет либо с момента образования, если этот срок меньше трех лет, не подвергается санкциям со стороны государственных органов за на-рушение им действующего законодательства; не имеет просрочен-ной задолженности кредиторам и по платежам в бюджет; не имеет дебетового сальдо по своему корреспондентскому счету и субсчетам своих филиалов. Отказ в регистрации выпуска акций и облигаций может быть обжалован в Банк России или в суд. Правила ведения учета и отчетности по операциям с ценными бумагами для банков устанавливаются Министерством финансов Российской Федерации совместно с Банком России. Указанные правила предусматривают широкое поле деятельности банков при операциях с акциями и облигациями, выпущенными дру-гими организациями (эмитентами). Банки могут выступать в качест-ве посредника (финансового брокера), т.е. выполнять посредниче-ские (агентские) функции при купле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению предприятия на основании договора комиссии или поручения. Банки могут оказывать консультационные услуги по по-воду выпуска и обращения ценных бумаг. Законодательство преду-сматривает возможность банков выполнять функции инвестицион-ной компании - организовывать выпуск ценных бумаг, выдавать га-рантии по их размещению в пользу третьих лиц, вкладывать средст-ва в ценные бумаги, покупать и продавать ценные бумаги от своего имени и за свой счет. В работе банков с ценными бумагами клиентов большое внимание уделяется их хранению. Для осуществления этой операции ряд банков предоставляет предприятиям-клиентам сейфы на основе заключенного договора аренды, что предохраняет их от краха или пожара. Многие банки за более высокое комиссионное вознаграждение оказывают услуги предприятиям не только по хра-нению их ценных бумаг, но и по управлению ими. Государственные краткосрочные облигации. В последнее время на рынке ценных бумаг важное место заняли Государственные облигации, эмитентом которых является Мини-стерство финансов Российской Федерации. Наиболее распростране-ны из них государственные краткосрочные бескупонные облигации (ГКО). Решение о выпуске Государственных краткосрочных облига-ций принимает Министерство финансов Российской Федерации. При принятии решения о выпуске определяется его предельный объ-ем, период его размещения и потенциальные владельцы. Банк России является агентом по обслуживанию выпуска Государ-ственных краткосрочных облигаций и гарантирует своевременность их погашения. Облигации приобретаются Банком России у Мини-стерства финансов Российской Федерации в пределах лимита, опре-деленного Законом о государственном бюджете для кредитования Банком России федерального бюджета. Банк России приобретает облигации на первичном рынке у Мини-стерства финансов Российской Федерации в двух случаях: 1) при принятии решения Советом директоров Банка России о предоставлении Министерству финансов Российской Феде-рации прямого краткосрочного кредита в виде покупки об-лигаций; 2) при предоставлении кредита на покрытие кассовых разры-вов, возникающих в процессе выпуска и погашения облига-ций. По поручению Министерства финансов РФ Банк России осуществ-ляет продажу этих облигаций, на вторичном рынке от своего имени и за свой счет, а также операции по погашению облигаций по пору-чению Министерства финансов РФ. Заключение сделок по купле-продаже облигаций на первичном и вторичном рынке, расчеты по ним организуются Московской меж-банковской валютной бирже (ММВБ) на основании соглашения ме-жду Банком России и ММВБ. Реализация этих облигаций произво-диться посредством проведения аукционов (на первичном рынке) ил торгов на вторичном рынке облигаций. Важно отметить, что госу-дарственные краткосрочные облигации не изготавливаются в виде специальных бумажных бланков. Каждый выпуск оформляется гло-бальным сертификатом, хранящимся в Банке России. Номинальная стоимость этих облигаций составляет 1.000.000 рублей. Погашение их производиться в безналичной форме путем перечисления вла-дельцам облигаций номинальной стоимости на момент погашения. Доходом по Государственным краткосрочным облигациям считается разница между ценой реализации (равно как и ценой погашения) и ценой покупки. Владельцам Государственным краткосрочным обли-гаций могут быть как юридические, так и физические лица. Для ка-ждого выпуска отдельно могут устанавливаться ограничения на по-тенциальных владельцев. В настоящее время выпущены в обращение облигации государст-венного сберегательного займа Российской Федерации. Эмитентом облигации является Министерство финансов РФ. Облигации выпус-каются сроком на год и являются государственными ценными бума-гами на предъявителя. Каждая облигация имеет четыре купона. Ку-понный период составляет три календарных месяца. Процентный доход по купону определяется Министерством финансов на каждый купонный период. Продажа облигаций осуществляется уполномо-ченными банками, определяется Министерством финансов и заклю-чившими с ним договор купли-продажи облигаций. Эти банки в те-чение 60 дней с момента начала выпуска обязаны продать не менее 90 процентов купленных ими у Министерства финансов облигации. Продажа облигаций осуществляется по рыночным ценам. Облига-ции погашаются в валюте Российской Федерации. При погашении облигаций владельцам выплачивается номинальная стоимость обли-гации и процентный доход по последнему купону. Погашение обли-гаций осуществляется уполномоченными Министерством финансов банком при предъявлении подлинника облигации. Чек. Среди ценных бумаг в банковской деятельности большое место занимают чеки. Чеки является ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное письменное распоряжение чекодателя банку упла-тить держателю чека указанную в нем сумму. Чек должен быть предъявлен к оплате в течение срока, установленного законодатель-ством. Регламентация использования чеков в платежном обороте основа-на на Положении о чеках, утвержденном постановлением Верховно-го Совета Российской Федерации от 13 февраля 1992г. Основная функция чека состоит в том , чтобы служить средством получения платежа. Продавец принимает от покупателя вместо де-нег чек для того, чтобы получить в банке наличную валюту или для зачисления суммы чека, списанной со счета покупателя, на свой счет. Кроме того, держатель чека имеет возможность рассчитываться этим чеком с третьим лицом - своим кредитором по другой сделке. Таким образом, чек может служить средством обращения. По своей юридической природе чек является ценной бумагой. Без предъявления чека банк не оплатит его. Чек обладает публичной достоверностью: права, вытекающие из чека, определяются только его содержанием и не требуют каких-либо дополнительных доказа-тельств - свидетельский показаний, документов, подтверждающих текст чека, и т.д. Чек относиться к числу строго формальных доку-ментов: его форма, реквизиты, круг участников и так далее опреде-ляется законом. Образец чека утверждается Банком России. В каче-стве участников правоотношений с применением чеков выступают: а) чекодатель - лицо, выписавшее чек; б) чекодержатель - лицо, яв-ляющееся владельцем выписанного чека; в) плательщик - банк или иное кредитное учреждение, производящее платеж по предъявлен-ному чеку; г) индоссант - чекодержатель, передающий чек другому лицу (индоссату) посредством передаточной надписи (индоссамен-та); д) аваль - поручительство за оплату чека, оформленное гаран-тийной надписью на нем. Чек должен содержать шесть обязательных реквизитов: 1) наименование "чек" на том языке, котором составлен доку-мент; 2) поручение плательщику выплатить конкретную денежную сумму; 3) наименование плательщика и указание счета, с которого должен производиться платеж; 4) указание валюты платежа; 5) указание даты и место составления чека; 6) подпись чекодателя. Отсутствие в документе какого-либо из указанных реквизитов ли-шает его силы чека. На чеке, выданном от имени юридического лица, должна быть проставлена его печать. Чек может быть выписан: 1) определенному лицу с оговоркой "приказу" или без нее (ор-дерный чек); 2) определенному лицу с оговоркой "не приказу" (именной чек); 3) предъявителю с записью "предъявителю" (предъявитель-ский чек). Чек без указания наименования чекодержателя рассматривается как чек на предъявителя. Чек может быть передан во владение другому лицу путем простого вручения, посредством индоссамента либо в ином порядке, установ-ленном гражданским законодательством России. Именной чек пере-даче не подлежит. Чек оплачивается за счет средств чекодателя, в том числе за счет средств, предоставленных ему на основании со-глашений. Чек подлежит оплате в течение: 10 дней, если чек выпи-сан на территории Российской федерации; 20 дней, если чек выпи-сан на территории государств-членов СНГ; 70 дней, если чек выпи-сан на территории какого-либо другого государства. Окончание сро-ка действия чека определяется календарной датой места платежа. В случае отказа плательщика в оплате чека, чекодержатель вправе по своему выбору предъявить иск к одному, нескольким или всем обязательным по иску лицам, которые несут перед ним солидарную ответственность. В соответствии с Основами законодательства Российской Федера-ции о Нотариате неоплату чека удостоверяет нотариус путем надпи-си на чеке. Одновременно посылается уведомление чекодателю о неоплате его банком. По просьбе чекодержателя нотариус в случае неоплаты чека совершает исполнительную надпись. Чекодержатель, индоссант и авалисты могут требовать от того ли-ца, к которому они обращаются с иском на оплату: 1) суммы неоп-лаченного чека; 2) процентов в размере шести процентов годовых со дня предъявления чека к платежу, а также пени в размере одного процента с суммы чека; 3) издержек, связанных с иском. Вексель и депозитные сертификаты Векселем признается ценная бумага, удостоверяющая ничем не обусловленное обязательство векселедержателя (простой вексель) либо иного указанного в векселе плательщика (переводной вексель) выплатить по наступлении предусмотренного векселем срока опре-деленную сумму владельцу векселя (векселедержателю) . Выпуск и обращение векселей регулируется Положением о переводном и про-стом векселе, утвержденным Постановлением Президиума Верхов-ного Совета РСФСР от 24 июля 1991 г. В зависимости от функций, выполняемых векселем, в настоящее время применяются два типа векселей: товарные и финансовые, об-ращение которых регулируется различными нормативными актами. Товарные векселя, кроме общего законодательства о вексельном об-ращении, регулируется Постановлением Правительства РФ от 26 сентября 1994 г. № 1094 "Об оформлении взаимной задолженности предприятий и организаций векселями единого образца и развитии вексельного обращения". Товарный вексель может быть выдан лю-бым юридическим лицом и использован при расчетах за товары, вы-полненные работы и оказание услуг. Бланки товарных векселей еди-ного образца выпускаются Министерством финансов РФ и реализу-ются через банки. Финансовый же вексель выдается под получение на возвратных началах денежные суммы. Выпуск финансовых век-селей разрешается только организациям, имеющим соответственную лицензию, выдаваемую Центральным банком РФ. Реквизиты векселя определены законодательством и являются обя-зательными. Отсутствие в документах каких-либо из установленных обозначений лишает его силы векселя. Вексель сочетает в себе чер-ты ценной бумаги, с одной стороны, и платежного средства - с дру-гой. Векселя выпускаются двух видов: простой и переводной. Простой вексель должен содержать следующие реквизиты: " наименование "вексель" на том языке, на котором состав-лен документ; " простое и ничем не обусловленное обещание уплатить оп-ределенную сумму; " указание срока платежа; " указание места, в котором должен совершиться платеж; " наименование того, кому или по приказу кого платеж дол-жен быть совершен; " указание даты и места составления векселя; " подпись того, кто выдает документ (векселедателя). Переводной вексель должен содержать помимо указанных рекви-зитов наименование того, кто должен платить (плательщика). В отличие от простого, в переводном векселе участвуют не два, а три лица: векселедатель (трассант), выдающий вексель; первый приобретатель (или векселедержатель), получивший в силу векселя право требовать платеж по нему, и плательщик (трассат), которому векселедержатель предлагает произвести платеж (в векселе это обо-значается словами: "заплатите", "платите"). Если плательщик (трас-сат) не акцептовали и не заплатил по векселю, вексельную сумму обязан уплатить векселедатель. Однако из отличий векселя от других долговых обязательств со-стоит в том, что вексель может быть передаваем из рук в руки по пе-редаточной надписи (индоссаменту). Суть индоссамента заключает-ся в том, что проставлением на оборотной стороне векселя или доба-вочном листе (аллонж) передаточной надписи вместе с векселем другому лицу передается право на получение платежа. В соответст-вии с Положением о простом и переводном векселе платеж по век-селю может быть обеспечен полностью или части посредством по-ручительства (аваля). Такое обеспечение дается третьим лицом (обычно банком) как за векселедателя: так и за обязанного по вексе-лю лица. Отметка об авале может быть сделана на векселе, добавоч-ном листе или даже на отдельном листе за подписью авалиста с ука-занием того, за кого именно он дан. Авалист и лицо, за которое он поручился, несут солидарную ответственность. Оплатив вексель, авалист приобретает все права, вытекающие из векселя, против того, за кого он дал гарантию, и против тех, которые в силу переводного векселя обязаны перед этим последним. Из содержания переводного векселя следует, что обязательства по нему для трассата (плательщика) возникают лишь с момента приня-тия (акцепта) им векселя. В противном случае он остается для век-селя совершенно посторонним лицом. Исходя из этого, получателю денег по векселю следует до наступления срока платежа выяснить отношение плательщика к оплате векселя. Эта цель достигается пу-тем предъявления векселя трассату с предложением его акцептовать и, следовательно, принять на себя обязательство произвести платеж. В случае неоплаты векселя в указанный в указанный в нем срок или отказа трассата от акцепта вексель предъявляется к протесту. Про-тест векселя в неплатеже, неакцепте и недатировании акцепта про-изводится нотариусом. Векселедержатель для совершения протеста должен предъявить такой вексель в нотариальную контору по месту нахождения плательщика. Нотариус в день принятия векселя к протесту предъявляет пла-тельщику требование о платеже или акцепте векселя. Если после этого последует платеж, нотариальная контора, не про-водя протеста, возвращает вексель плательщику с надписью по уста-новленной форме на самом векселе о получении платежа и других причитающихся сумм. Если на требование произвести акцепт или платеж векселя пла-тельщик отвечает отказом, нотариусом составляется акт по установ-ленной форме о протесте в неплатеже или по установленной форме о протесте в неплатеже или неакцепте, одновременно он делает соот-ветствующую запись в реестре, а также отметку о протесте в непла-теже или неакцепте на самом векселе. Каковы последствия протеста? Во-первых, органы суда вправе вы-дать судебные решения по искам, основанным на опротестованных векселей. Во-вторых, наступает ответственность перед векселедер-жателем всех обязательных по векселю лиц, которые отвечают соли-дарно. Векселедержатель вправе предъявить иск ко всем обязанным по векселю лицам или к одному из них. В-третьих, векселедержа-тель, неся определенные издержки, вызванные совершением протес-та векселя и неполучением платежа по нему, вправе требовать с обя-занных лиц большую сумму, чем указано в векселе (неуплаченная вексельная сумма с процентами, если были предусмотрены, 6 про-центов годовых, начиная со дня срока платежа по векселю по день удовлетворения, пеню в размере 3 процентов годовых, издержки, связанные с протестом). Следует отметить, что для предъявления искового требования об оплате векселя к основным должникам, которыми являются векселе-датель простого векселя и акцептант переводного векселя, соверше-ния протеста не требуется. В связи с введением в хозяйственный оборот векселей банки со-вершают с ними следующие операции: 1. Учет векселей, состоящий в том, что векселедержатель пе-редает (продает) векселя банку по индоссаменту до наступ-ления срока платежа и получает за это вексельную сумму за вычетом за досрочное определенного процента от этой сум-мы, который называется учетным процентом, или дискон-том. 2. Выдача ссуд под залог векселей. Кредитование под обеспе-чение векселями осуществляется в общеустановленном по-рядке на основе кредитного договора. 3. Принятие векселей на инкассо для получения платежей и для оплаты векселей в срок. Банки могут выдавать поручения векселедержателя по получению платежей по векселям в срок. Они берут на себя обязанность по предъявлению векселей в срок плательщику и получению причи-тающихся по ним платежей. Если платеж поступит, вексель возвра-щается должнику. При не поступлении платежа вексель возвращает-ся кредитору, но с протестом в неплатеже. Следовательно, банк от-вечает за последствия, возникшие вследствие упущения протеста. В то время как при учете векселей банк несет известный риск, вы-давая клиенту сумму, обозначенную на векселе за минусом установ-ленного процента, при инкассировании он принимает лишь поруче-ние получить при наступлении срока причитающиеся по векселю платежи и передавать полученную сумму владельцу векселя. Роль банка сводится лишь к точному исполнению инструкции клиента. Однако путем этих операций банки могут сосредоточивать на сво-их счетах значительные средства и получать их в бесплатное распо-ряжение. Вместе с тем это довольно прибыльная операция, так как за инкассо взимается определенная комиссия. Это выгодно и для кли-ента, поскольку банки благодаря имеющимся между собой тесными взаимоотношениями могут исполнять поручения клиента быстрее и дешевле; клиент также освобождается от необходимости следить за сроками предъявления векселей, что требовало бы определенных за-трат, которые несравнимо больше взимаемых банком комиссион-ных. Банки принимают для инкассирования векселя с оплатой в тех местах, где есть учреждения банка. Вексель передается для инкассирования снабженный перепоручи-тельной надписью на имя банка. Приняв на инкассо векселя, банк обязан своевременно переслать их по месту платежа и поставить в известность плательщика повесткой о поступлении документов на инкассо. В случае неполучения платежа по векселям банк обязан предъявить их к протесту от имени доверителя, если последним не будет дано иного распоряжения, неоплаченные документы вернуть клиенту, а также сообщить ему об исполнении поручения. За выполнение поручения на инкассирование векселей банк имеет право: а) на возмещение расходов по отсылке и присылке векселей и получению платежа, когда платеж по векселю необходимо получить в другом месте; б) на вознаграждение за использование поручения, комиссию, в виде процентов с полученной банком суммы. Банк не несет ответственности за утрату векселей на почте, не-своевременное получение их в месте платежа по вине почты, упу-щения, а также за недостатки, допущенные нотариусом при протес-те, и не зависящие от банка обстоятельства, которые могут повлечь для клиента последствия. В случае недопоступления платежа и совершения протеста расхо-ды по протесту, комиссии и прочие расходы уплачиваются клиен-том. Неоплаченные документы хранятся в банке до востребования их клиентом в течение установленного банком срока. По истечении срока банки слагают с себя ответственность за дальнейшее их хра-нение. Следует отметить, что вексельное обращение в нашей стране раз-вито еще слабо. Это связано и с тем, что нормативные акты, регули-рующие применение векселя, во многом устарели, а подготовка но-вого закона о простом и переводном векселе неоправданно задержа-лась, отсутствует методика оценки платежеспособности векселеда-телей, из-за чего нередко выдаются ничем не обеспеченные, "брон-зовые" векселя. В настоящее время весьма усложнен порядок взыскания средств по векселям. В связи с этим Правительством разрабатываются проекты законов о внесении в Арбитражный процессуальный кодекс и Граж-данский процессуальный кодекс РСФРС изменений, предусматри-вающих ускорение процедуры судебного рассмотрения исков о по-гашении долговых обязательств, оформленных простыми и перевод-ными векселями единого образца, и обращения взыскания непога-шенной задолженности на активы и имущество предприятий. Ука-зом Президента РФ от 23 мая 1994г. Министерству юстиции пору-чено внести изменения в действующие нормативные документы о порядке совершения нотариальных действий, предусмотрев перво-очередное совершение нотариальных действий, связанных с протес-том простых и переводных векселей. Будет создана Федеральная вексельная палата как негосударственная организация коммерческих банков, осуществляющая функции третейского суда по спорам, воз-никающих в связи с обращением векселей. К ценным бумагам, выпускаемым банками, относятся и депозит-ные сертификаты. Депозитный сертификат - это письменное свиде-тельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяю-щее право вкладчика (бенефициара) или его правопреемника на по-лучение по истечении установленного срока суммы депозита (вкла-да) и процентов по нему. Следует подчеркнуть, что сертификат не может служить расчет-ным или платежным средством за проданные товары или оказание услуги. Сертификаты выполняются на определенный срок. В случае если получения по сертификату просрочен, то такой сертификат считается документом до востребования, по которому банк несет обязательство оплатить означенную в нем сумму немедленно по первому требованию владельца. Банк может предусмотреть возможность досрочного предъявления к оплате срочного сертификата. При этом банк выплачивает вла-дельцу такого сертификата его сумму и проценты по пониженной ставке, устанавливаемой банком при выдаче сертификата. Сертификат должен содержать следующие обязательные реквизи-ты: " наименование "депозитный сертификат"; " указание на причину выдачи сертификата (внесение депозита); " дату внесения депозита; " размер депозита, оформленного сертификатом (прописью и цифрами); " безусловное обязательство банка вернуть сумму, внесенную в депозит; " дату востребования бенефициаром суммы по сертификату; " ставку процента за пользование депозитом; " сумму причитающихся процентов; " наименования и адреса банка-эмитента и для именного серти-фиката - бенефициара; " подписи двух лиц, уполномоченных банком на подписание та-кого рода обязательств, скрепленных печатью банка. Отсутствие в сертификате какого-либо из обязательных реквизи-тов делает этот сертификат недействительным. Уступка права требования по сертификату на предъявителя осуще-ствляется простым вручением этого сертификата. Уступка права требования по именному сертификату (цессия) оформляется на обо-ротной стороне такого сертификата двусторонним соглашением ли-ца, уступающего свои права (цедента), и лица, приобретающего эти права (цессионария). Соглашение об уступке права требования по депозитному сертификату подписывается двумя лицами, уполномо-ченными соответствующим юридическим лицом на совершение та-ких сделок, и скрепляется печатью юридического лица. Следует подчеркнуть, что право требования по депозитному сертификату может быть передано только юридическим лицам, зарегистрирован-ным на территории России. При наступлении срока востребования депозита банк осуществляет платеж против предъявленного сертификата и заявления владельца с указанием счета, на который должны быть зачислены средства.